金融商品取引業者等検査マニュアル

金融商品取引業者等検査マニュアルは、平成19年9月30日の金融商品取引法の施行に伴い、証券取引等監視委員会が検査の手引書として、平成19年9月26日に整備・公表されました（平成20年7月3日、一部改正）。

■対象

金融商品取引業者等検査マニュアルの対象は、金融商品取引業者（第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業、投資助言・代理業、投資運用業）、登録金融機関、投資法人と広範にわたっています。

■内容

金融商品取引業者等検査マニュアルの内容は、金融商品取引法の趣旨、IOSCOの原則、「金融商品取引業者向けの総合的な監督指針」の考え方に基づき整理され、金融商品取引業者等の態勢に関して以下のように区分し、それぞれについて確認項目が明記されています。